Hình ảnh giúp hiểu rõ bài viết
5 cách đầu tư vàng tại Hàn Quốc
Người cư trú tại Hàn Quốc có thể đầu tư vàng qua thị trường vàng giao ngay của Sở Giao dịch Hàn Quốc (KRX), các quỹ ETF vàng niêm yết trong nước hoặc nước ngoài, tài khoản vàng tại ngân hàng và vàng miếng. Nhà đầu tư cũng có thể sử dụng tài khoản quản lý tài sản cá nhân ISA hoặc tài khoản hưu trí để hưởng ưu đãi thuế đối với một số sản phẩm.
KRX: Giao dịch theo gram, lãi mua bán được miễn thuế
Để giao dịch trên thị trường vàng KRX, nhà đầu tư mở tài khoản hàng hóa tại một trong 14 công ty chứng khoán thành viên, gồm KB Securities, NH Investment & Securities, Mirae Asset Securities, Samsung Securities, Shinhan Securities, Kiwoom Securities và một số đơn vị khác. Phần lớn hỗ trợ mở tài khoản trực tiếp hoặc trực tuyến, riêng Kiwoom Securities chỉ cung cấp hình thức trực tuyến.
Vàng được mua bán theo đơn vị từ 1 gram, tương tự giao dịch cổ phiếu qua máy tính, điện thoại, tổng đài hoặc tại quầy. Phiên chính diễn ra từ 9h đến 15h20, kèm các khoảng giao dịch ngoài giờ trước và sau phiên. KRX có sản phẩm giao nhận theo đơn vị 1 kg và loại vàng mini giao nhận theo đơn vị 100 gram.
KRX phụ trách vận hành và khớp lệnh; Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Hàn Quốc bảo quản, giao nhận; còn Tổng công ty Đúc tiền và In bảo mật Hàn Quốc kiểm định chất lượng. Vàng giao dịch đạt độ tinh khiết 99,99%, được KRX cho biết có chứng nhận của cơ quan đúc tiền Hàn Quốc và Hiệp hội Thị trường Vàng London (LBMA).
Lợi nhuận từ mua bán vàng trên KRX không chịu thuế chuyển nhượng, thuế thu nhập từ cổ tức và không được tính vào diện tổng hợp thu nhập tài chính. Giao dịch trong hệ thống cũng được miễn thuế giá trị gia tăng và thuế nhập khẩu 3%. Tuy nhiên, nếu rút vàng vật chất, nhà đầu tư phải nộp thuế giá trị gia tăng 10%.
Phí tùy công ty chứng khoán và phương thức đặt lệnh. Chẳng hạn, Samsung Securities thu phí trực tuyến 0,25% với lệnh dưới 500 triệu won và 0,22% với lệnh từ mức này trở lên; giao dịch tại quầy lần lượt là 0,60% và 0,55%. Khoản phí còn chịu thêm 10% thuế giá trị gia tăng.
ETF vàng trong nước: Dễ giao dịch nhưng chịu thuế 15,4%
ETF vàng niêm yết tại Hàn Quốc gồm hai nhóm chính: đầu tư vào hợp đồng tương lai và nắm giữ vàng giao ngay. KODEX Gold Futures(H) và TIGER Gold Futures(H) theo dõi các chỉ số vàng tương lai S&P GSCI, đồng thời áp dụng phòng hộ tỷ giá để hạn chế ảnh hưởng từ biến động tiền tệ. Tổng phí quản lý của TIGER Gold Futures(H) là 0,39% mỗi năm.
Ở nhóm vàng giao ngay, ACE KRX Gold Spot là ETF vàng vật chất đầu tiên tại Hàn Quốc, niêm yết từ tháng 12/2021 và theo dõi chỉ số vàng giao ngay KRX. Chỉ số này phản ánh giá vàng loại 1 kg sau khi trừ chi phí lưu kho, đồng thời chịu ảnh hưởng của tỷ giá won - USD do được quy đổi sang đồng won. Quỹ công bố tổng phí quản lý 0,19% mỗi năm. TIGER KRX Gold Spot, niêm yết tháng 6/2025, đầu tư ít nhất 60% tài sản tín thác trực tiếp vào vàng, không phòng hộ tỷ giá và có tổng phí 0,15% mỗi năm.
Lãi mua bán ETF vàng niêm yết trong nước chịu thuế thu nhập từ cổ tức 15,4%. Nếu tổng thu nhập từ lãi và cổ tức trong năm vượt 20 triệu won, khoản này có thể thuộc diện tổng hợp thu nhập tài chính.
ETF vàng tại Mỹ chịu thuế chuyển nhượng
Hai sản phẩm phổ biến trên thị trường Mỹ là SPDR Gold Shares (GLD), có tổng phí 0,40%, và iShares Gold Trust (IAU), có phí 0,25%. Khác với ETF vàng niêm yết tại Hàn Quốc, lợi nhuận từ ETF nước ngoài được tính là thu nhập chuyển nhượng. Sau mức khấu trừ 2,5 triệu won mỗi năm, phần vượt ngưỡng chịu thuế riêng 22%.
Tài khoản vàng ngân hàng và vàng miếng
Gold banking, thường được hiểu là tài khoản vàng, cho phép khách hàng mua bán theo giá trị vàng mà không cần nhận vật chất. Sản phẩm của KB Kookmin Bank có đơn vị giao dịch tối thiểu 0,01 gram; giá mua và bán được xác định bằng cách cộng hoặc trừ mức phí khoảng 1% vào giá tham chiếu mỗi gram.
Lợi nhuận từ tài khoản vàng được xếp vào thu nhập từ cổ tức và bị khấu trừ 15,4%. Nhà đầu tư không phải trả thuế giá trị gia tăng 10% như khi mua vàng vật chất, nhưng sản phẩm không được bảo vệ theo Luật Bảo vệ người gửi tiền của Hàn Quốc.
Với vàng miếng, KB Kookmin Bank bán năm loại do Tổng công ty Đúc tiền và In bảo mật Hàn Quốc bảo đảm, từ 18,75 gram đến 500 gram. Loại nhỏ nhất có biên lợi nhuận khi ngân hàng bán ra là 6%. Người mua trả thuế giá trị gia tăng 10%, nhưng khi bán lại không chịu sắc thuế này; phần chênh lệch có lãi cũng không chịu thuế chuyển nhượng. Vàng miếng không thuộc phạm vi bảo vệ tiền gửi và người sở hữu phải tự tính đến rủi ro bảo quản, mất mát hoặc trộm cắp.
Ưu đãi qua ISA và tài khoản hưu trí
Nếu mua ETF vàng thông qua ISA dạng ủy thác hoặc môi giới, nhà đầu tư được miễn thuế đối với thu nhập tối đa 2 triệu won mỗi năm, hoặc 4 triệu won với nhóm đủ điều kiện ưu đãi. Phần vượt mức chịu thuế riêng 9,9% thay vì bị tổng hợp với các nguồn thu nhập khác. ISA phải được duy trì ít nhất ba năm để hưởng ưu đãi và không được nắm giữ ETF niêm yết ở nước ngoài như GLD hay IAU.
Đối với tài khoản tiết kiệm hưu trí hoặc tài khoản hưu trí cá nhân IRP, khoản phân phối từ ETF chưa bị đánh thuế ngay mà được hoãn đến khi người sở hữu nhận lương hưu, khi đó áp dụng mức thuế thấp hơn. Tuy nhiên, IRP hạn chế các sản phẩm có mức tiếp xúc với tài sản rủi ro từ phái sinh vượt 40% tổng tài sản quỹ. Vì vậy, ETF có hợp đồng tương lai như TIGER Gold Futures(H) nhìn chung không thể đưa vào IRP.
Không có kênh nào được bảo đảm vốn
Các công ty chứng khoán và ngân hàng Hàn Quốc lưu ý đầu tư vàng có thể gây mất vốn do giá vàng và tỷ giá biến động. Vàng giao ngay KRX, tài khoản vàng và vàng miếng đều không được Cơ quan Bảo hiểm Tiền gửi Hàn Quốc bảo vệ. Vì vậy, bên cạnh thuế và phí, nhà đầu tư cần cân nhắc thanh khoản, nhu cầu nhận vàng vật chất, rủi ro tỷ giá và khả năng chịu thua lỗ trước khi lựa chọn sản phẩm.
Nhận xét
Đăng nhận xét